目  錄

一、部門基本情況

（一）部門主要職責

（二）機構設置情況

（三）人員構成情況

（四）車輛構成情況

（五）工資及社會保障繳費情況

（六）2022年部門預算編制的指導思想、依據和原則

二、預算收支安排總體情況

（一）收入預算情況

（二）支出預算情況

三、財政撥款收支預算情況

四、一般公共預算支出情況

五、一般公共預算基本支出情況

六、一般公共預算“三公”經費情況

（一）2022年部門預算全口徑安排的“三公”經費預算情況

（二）2022年一般公共預算安排的“三公”經費預算情況

七、政府性基金預算情況

八、2022年部門預算其他事項說明

（一）機關運行經費預算安排情況

（二）政府采購預算安排情況

（三）200萬元以上項目預算績效說明

九、名詞解釋

十、廣西金融職業技術學院2022年部門預算報表

（一）部門收支總體情況表（預算公開01表）

（二）部門收入總體情況表（預算公開02表）

（三）部門支出總體情況表（預算公開03表）

（四）財政撥款收支總體情況表（預算公開04表）

（五）一般公共預算支出情況表（預算公開05表）

（六）一般公共預算基本支出情況表（預算公開06表）

（七）一般公共預算“三公”經費支出情況表（預算公開07表）

（八）政府性基金預算支出情況表（預算公開08表）

（九）預算績效項目年度績效目標申報表（預算公開09-1至09-12表）

上述報表詳見附件《廣西金融職業技術學院2022年部門預算公開報表》

一、部門基本情況。

（一）部門主要職責。

學院開展以全日制專科層次高等職業教育為主，成人學歷教育、職業技術技能培訓為輔的高等職業教育活動，為社會培養高級技術型財經類專業人才。

（二）機構設置情況。

根據廣西壯族自治區機構編制委員會《關于印發〈廣西金融職業技術學院機構設置和人員編制方案〉的通知》（桂編〔2014〕61號）精神，廣西金融職業技術學院為全額撥款事業單位。學院內設黨務和學院事務管理機構6個（其中相當正處級機構4個，相當副處級機構2個），相當副處級教學教輔機構11個。

（三）人員構成情況。

根據《自治區黨委編辦關于廣西金融職業技術學院編制調整的批復》（桂編辦復〔2019〕28號）規定，廣西金融職業技術學院事業編制219名，人員編制數——工勤人員編制數4名，非實名人員控制數508名。實有在編人數91人，非實名人員控制數實有人數52人，編外人員實有人數16人，離退休人員10人，現有在校高職學生14973人。

（四）車輛構成情況。

廣西金融職業技術學院實有編制數為2輛，實有在編車輛2輛。大中型客車為2輛。

（五）工資及社會保障繳費情況。

廣西金融職業技術學院在職人員基本工資總額為418.74萬元，其中使用一般公共預算撥款安排418.74萬元，使用納入財政專戶管理的收入安排0萬元。社會保障繳費金額為181.73萬元，其中使用一般公共預算撥款安排84.17萬元，使用納入財政專戶管理的收入安排97.56萬元。2021年人力資源和社會保障廳核定廣西金融職業技術學院人均績效工資水平為10.5萬元。績效工資資金1953萬元全部使用一般公共預算撥款安排。

（六）2021年部門預算編制的指導思想、依據和原則。

1.指導思想。

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，按照自治區黨委、政府的重大決策，立足于學校建設實際，對總體收支和政策做出預判，研究編制中期財政規劃和部門預算；堅持依法理財、統籌兼顧、突出重點的原則，嚴格控制支出水平，優化支出結構，確保學校“十四五”規劃建設落實和重點支出需要；

2.主要依據。

《自治區財政廳關于編制教育部門2022-2024年中期財政規劃和2022年部門預算的通知》；《廣西壯族自治區本級2022年部門預算編制指南》及相關政策文件。

3.基本原則。

按照預算法、中央八項規定精神的要求，從嚴控制“三公”經費、會議費和培訓費等一般性支出，健全厲行節約長效機制；有效盤活存量資金，提高財政資金使用效率；強化政府采購和政府購買服務預算編制，細化采購內容；加強預算評審，推進學校預算績效管理，提高資金使用效益；加大預算公開力度，細化預算下達指標，落實項目負責及績效考評制度，加強項目管理，構建全面規范、公開透明的預算管理制度。

二、預算收支安排總體情況。

（一）收入預算情況。

2022年收入總預算21,931.41萬元，同比增加5396.36萬元，增長32.64％。其中：

1.一般公共預算收入10,461.66萬元，同比增加1932.93萬元，增長22.66％。

2.政府性基金預算收入0萬元，同比增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

3.國有資本經營預算收入0萬元，同比增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

4.財政專戶管理資金收入11,339.75萬元，同比增加3403.43萬元，增長42.88%。

5.事業收入0萬元，同比增加0萬元，增長0%。

6.事業單位經營收入0萬元，同比增加0萬元，增長0%。

7.上級補助收入0萬元，同比增加0萬元，增長0%。

8.附屬單位上繳收入0萬元，同比增加0萬元，增長0%。

9.其他收入130萬元，同比增加60萬元，增長85.71%。

10.上年結余收入0萬元，同比增加0萬元，增長0％。

收入增加的原因是由于2022年招生計劃數比較大，學費和住宿費收入稍有增長。

（二）支出預算情況

2022年支出總預算21,931.41萬元，同比增加5396.36萬元，增長32.64％。其中：

1.按支出功能分類劃分，共分為四類，其中：

（1）205類教育支出科目21,749.68萬元，占支出總預算99.17％，同比增加5401.53萬元，增長33.04％。

（2）208類社會保障和就業支出100.50萬元，占支出總預算0.46％，同比減少2.85萬元，下降2.76％。

（3）210類衛生健康支出30.99萬元，占支出總預算0.14％，同比減少0.88萬元，下降2.76％。

（4）221類住房保障支出50.25萬元，占支出總預算0.23％，同比減少1.43萬元，下降2.77％。

205類教育支出增加的原因是由于2022年償還貸款本息金額較往年有所增長、資本性支出增加、人均績效增加、學生人數及其活動經費增加；208類社會保障和就業支出、210類衛生健康支出、221類住房保障支出減少的原因是由于2022年實名編制教職工人數較2021年有所減少，相應的支出減少。

2.按支出結構分類計劃分，分為基本支出預算和項目支出預算。

（1）基本支出預算。

基本支出預算5,429.25萬元，占支出總預算的24.76％，同比增加4827.50萬元，增加802.24％。其中：

人員類項目支出預算2612.43萬元，占基本支出預算48.12%，同比增加2058.16萬元，增長371.33%。其中工資福利支出預算2578.63萬元，占基本支出預算47.50%，同比增加2054.47萬元，增長391.95%；對個人和家庭的補助預算33.8萬元，占基本支出預算0.62%，同比增加3.69萬元，增長12.26%。

運轉類公用經費項目支出（商品和服務支出）預算2816.82萬元，占基本支出預算51.88%，同比增加2769.34萬元，增長5832.65%。

支出增加的原因是由于2022年較2021年新增績效工資1953萬元；商品和服務支出增加水費等14項科目合計2780.02萬元。

（2）項目支出預算。

項目支出預算16,502.16萬元，占支出總預算的75.24％，同比增加568.86萬元，增長3.57％。

支出增加的原因主要是由于2022年貸款本金償還相比增加1462.51萬元,資本性支出相比增加1036.67萬元。

三、一般公共預算支出情況。

（一）收入預算情況。

2022年一般公共預算收入預算10,461.66萬元，同比增加1932.93萬元，增長22.66%。

收入增加的原因是由于2022年績效工資1953萬元列入一般公共預算支出，2021年績效工資由自有專戶資金支付。

（二）支出預算情況。

2022年一般公共預算支出預算10,461.66萬元，同比增加1932.93萬元，增長22.66%。

支出增加的原因是由于2022年績效工資1953萬元列入一般公共預算支出，2021年績效工資由自有專戶資金支付。

1.按支出功能分類劃分，共分為四類，其中：

（1）205類教育支出科目10,380.43萬元，占支出總預算47.33％，同比增加1935.25萬元，增長22.92％。

（2）208類社會保障和就業支出0元，占支出總預算0％，同比增加0萬元，增長0％。

（3）210類衛生健康支出30.99萬元，占支出總預算0.14％，同比減少0.88萬元，下降2.76％。

（4）221類住房保障支出50.25萬元，占支出總預算0.48％，同比減少1.43萬元，下降2.77％。

205類教育支出增加的主要原因是績效工資1953萬元列入一般公共預算支出。208類社會保障和就業支出、210類衛生健康支出、221類住房保障支出減少的原因是由于2022年實名編制教職工人數較2021年有所減少，相應的支出減少。

2．按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算。

（1）基本支出預算。

基本支出預算5,259.47萬元，占支出總預算的23.98％，同比增加4825.05萬元，增長1110.69％。其中：

其中工資福利支出預算2,455.91萬元，占基本支出預算46.70%，同比增加2054.78萬元，增長512.25%。

商品和服務支出預算2780.02萬元，占基本支出預算52.86%，同比增加2270.54萬元，增長29225.11%。

對個人和家庭的補助預算23.54萬元，占基本支出預算0.45%，同比減少0.27萬元，下降1.13%。

支出增加的原因是由于基本支出中新增績效工資由財政一般公共預算撥款收入支持。

（2）項目支出預算。

項目支出預算5,202.19萬元，占支出總預算的23.72％，同比減少2892.12萬元，下降35.73％。

基本支出增加的原因是由于2022年債務利息及費用支出、資本性支出、其他支出有所增加。項目支出減少的原因是因為2022年無其他運轉類項目支出。

四、一般公共預算“三公”經費情況

（一）2022年部門預算全口徑安排的“三公”經費預算情況。

2022年部門預算全口徑安排的“三公”經費預算145萬元，同比增加75萬元，同比上升107.14%，主要為公務接待增加。其中：因公出國（境）經費支出預算40萬元，公務接待費支出預算90萬元，公務用車運行維護費支出預算15萬元，公務用車購置費支出預算為0萬元。2022年學校“三公”經費預算由納入財政專戶管理的收入安排資金15萬元，由單位資金安排130萬元。

（二）2022年一般公共預算安排的“三公”經費預算情況。

我單位2022年一般公共預算安排的“三公”經費支出預算0萬元，同口徑比2021年增加0萬元，增長（0%，具體如下：

1.因公出國（境）費2022年預算安排0萬元，比上年增加0萬元，增長0%。

2.公務接待費2022年預算安排0萬元，比上年增加0萬元，增長0%。

3.公務用車購置及運行費2022年預算安排0萬元，比上年增加0萬元，增長0%。

其中：公務用車購置費2022年預算安排0萬元，比上年增加0萬元，增長0%；公務用車運行維護費2022年預算安排0萬元，比上年增加0萬元，增長0%。

五、政府性基金預算情況

2022年部門預算沒有政府性基金預算支出安排。

六、2022年部門預算其他事項說明

（一）機關運行經費預算安排情況

2022年我校事業單位相關運行經費預算2780.02萬元，同比增加613.68萬元，增長18.08%。其中，辦公費20萬元，同比減少12萬元，下降37.50%；印刷費40萬元，同比增加15 萬元，增長166.67%；咨詢費40萬元，同比增加30 萬元，增長300 %；水費160萬元，同比增加150萬元，增長6.67%；電費450萬元，同比增加50 萬元，增長12.5 %；郵電費20萬元，同比增長5萬元，下降33.33 %；差旅費50萬元，同比減少38萬元，下降43.18%；維修（護）費300萬元，同比增加160萬元，增長114.29 %；專用材料費15萬元，同比增加5萬元，增長50 %；勞務費340萬元，同比減少60萬元，下降15%；委托業務費50萬元，同比減少70萬元，下降58.33%；工會經費8.37萬元，同比增加0.24萬元，增長2.88%；其他交通費30萬元，同比增加10萬元，增長 50%；其他商品和服務支出1256.65萬元，同比減少115.58萬元，下降8.42%。

（二）政府采購預算安排情況

我單位2022年政府采購預算總金額1206.55萬元。其中：貨物類采購1082.55萬元、工程類采購0萬元、服務類采購124萬元。同比減少178.45萬元，下降12.88%，減少原因是由于學校償還貸款本息資金不足的限制以及對原有資產的持續使用不需要重復新增采購。政府集中采購預算655萬元，占有政府采購預算54.29%，同比增加140萬元，增長27.18%，部門集中采購預算0萬元，占政府采購預算0%，同比減少0萬元，下降0%；分散采購預算551.55萬元，占政府采購預算45.71%，同比減少318.45萬元，下降36.60%。

（三）200萬元以上項目預算績效說明

廣西金融職業技術學院2022年部門預算有13個200萬元以上的項目列入績效考核范圍，涉及資金15689.97萬元。 13個200萬元以上的項目中，除1個項目涉及績效工資沒有公開外，其余12個項目全部予以公開，分別是：

1.基礎工程建設項目，預算金額532.12萬元。

項目立項依據、可行性、必要性：根據《廣西壯族自治區發展和改革委員會關于廣西銀行學校相思湖新校區項目重新立項的批復》（桂發改社會〔2014〕703號），取得土地證、規劃許可證、可研報告批復、總規設計方案批復、施工招投標等前期準備工作。通過項目資金投入，完成相思湖校區基礎工程建設。

主要內容：根據《廣西壯族自治區發展和改革委員會關于廣西銀行學校相思湖新校區項目重新立項的批復》（桂發改社會〔2014〕703號），建成學生宿舍樓、教學樓、學生食堂、運動場館等，總建筑面積約24萬平方米。

績效目標：2023年12月30日前完成相思湖校區基礎工程建設，新增宿舍床位5000個。

資金來源：納入財政專戶管理資金收入（教育收費收入）。

項目支出細化方案：新校區建設總投資規劃84161.72萬元，資金來源主要是銀行貸款、政府專項債及學校自有資金。目前已經完成總投入約62700萬元，還需21461.72萬元，擬通過申請政府專項債15000萬元支付，其余6461.72萬元通過學校自有資金解決。。

2. 償還貸款項目，預算金額2652.51萬。

項目立項依據、可行性、必要性：履行我校與農業銀行等四家銀行簽訂的固定資產貸款合同。

項目年度績效目標：根據我校固定資產貸款合同協議，按時償還貸款本金。

項目中期績效目標：根據我校合同約定的貸款協議，按時償還一、二季度貸款本金。

主要內容：履行我校與農業銀行等四家銀行簽訂的固定資產貸款合同。按合同約定的條款償還2022年度應付貸款本金2652.51萬元。

資金來源：納入財政專戶管理資金收入（教育收費收入）。

項目支出預算細化方案：根據貸款合同相關還款協議條款，按月、按季支付。

3. 補充日常運行公用經費項目，預算金額667.97萬元。

項目立項依據、可行性、必要性：高校撥款執行“生均撥款”，根據學生人數按定額標準下撥財政資金，但撥款有限無法滿足學校正常運轉的全部資金需要。通過學校自有資金投入，保障學校基本運行中需要的外請人員勞務、委托業務費（學生活動）、公務用車運行維護、其他對個人和家庭的補助支出（小兒統籌）、其他商品和服務支出、教學科研等基本運行費用支出，為學校教育教學工作提供財務保障。項目資金來自學校自有辦學收入，經費支出有保障。財政撥款不能滿足學校辦學和發展過程中的各項經費支出，需學校自籌經費解決。

項目年度績效目標：保障學校全年基本運行中需要的外請人員勞務、委托業務費（學生活動）、公務用車運行維護、其他對個人和家庭的補助支出（小兒統籌）、其他商品和服務支出、教學科研等基本運行費用支出，為學校教育教學工作提供財務保障。

項目中期績效目標：通過資金投入和項目建設，為學校教育教學工作提供財務保障，學校教學科研、學生活動等基本運行能按計劃組織實施，完成各年度教學計劃和人才培養方案。

主要內容：通過資金投入，保障學校基本運行中需要的公務用車運行維護、其他對個人和家庭的補助支出（小兒統籌）、其他商品和服務支出、教學科研等基本運行費用支出，為學校教育教學工作提供財務保障。

資金來源：納入財政專戶管理資金收入（教育收費收入）。

該項目為歷年已實施項目，嚴格按照《預算編制指南》中相關支出標準文件結合學校情況進行本年度預算需求編制，按預算安排支出，保障了學校基本運轉費用需求。

項目支出預算細化方案或辦法：根據我校印發《廣西金融職業技術學院、廣西銀行學校經費支出管理辦法（2020年修訂）》（桂金職院〔2020〕25號）執行。

4. 學生助困基金項目，預算金額300萬元。

項目立項依據、可行性、必要性：落實《廣西壯族自治區教育廳廣西壯族自治區財政廳關于印發廣西高等學校助困資助經費管理辦法的通知》（桂教規范〔2018〕5號）精神，切實做好貧困學生助學工作。

項目年度績效目標：保障全年學校貧困生補助、勤工助學等支出，貧困生補助履蓋率達到100%。

項目中期績效目標：保障一、二季度學校貧困生補助、勤工助學等支出，貧困生補助履蓋率達到100%。

主要內容：按當年事業收入4%計提學生助困資金，用于校內貧困生資助、勤工儉學、助學貸款、貧困生就業創業扶持、資助工作經費等支出。

資金來源：納入財政專戶管理資金收入（教育收費收入）。

學生助困資金項目支出預算細化辦法：根據《廣西壯族自治區教育廳廣西壯族自治區財政廳關于印發廣西高等學校助困資助經費管理辦法的通知》（桂教規范〔2018〕5號）精神，按事業收入4% 計提。預計2022年事業收入7500萬元，4%計提7500*4%=300萬元，根據學校貧困生獎助學金及相關幫扶政策按月足額發放。

5. 南寧教育園區桂林高校聚集區高校建設貸款貼息項目，預算資金398萬元。

項目立項依據、可行性、必要性：通過財政貼息撥款，對學院辦學基礎能力提升給予幫扶，緩解學校發展建設中基礎性投入產生的貸款利息負擔，促進學校基礎辦學能力提升。財政統一劃撥經費，資金扶持有保障。通過資金投入，對學院辦學基礎能力提升給予幫扶，緩解學校基礎性投入產生的貸款利息負擔，促進學校建設發展。

項目年度績效目標：維護學校良好的征信狀況。

項目中期績效目標：按照合同約定條款，按月、按季度足額按時支付利息。

主要內容：根據學校貸款合同及還款情況按計劃實施，保證按照合同約定完成利息支付。

資金來源：一般公共預算資金。

6. 14. 本專科生獎助學金項目，預算資金1106.21萬元(中央資金)。

項目立項依據、可行性、必要性：根據《廣西壯族自治區人民政府關于建立健全普通本科高校高等職業學校和中等職業學校家庭經濟困難學生資助政策體系的實施意見》（桂政發〔2007〕27號）及自治區教育廳 財政廳 扶貧辦 物價局《關于做好建檔立卡貧困戶子女學生資助項目組織實施工作的通知》（桂教規范〔2016〕8號）。用于獎勵和資助普通本科高校和高等職業學校全日制本專科在校生。國家獎學金資助面約占高校在校生0.3%，獎勵標準為每生每年8000元；國家勵獎學金資助面約占高校在校生的3%，資助標準為每生每年5000元；自治區人民政府獎學金每生每年5000元；國家助學金資助面約占在校生總數的28%，按二檔進行評定，一等標準為每生每年4300元，主要用于補助家庭經濟特別困難的學生，二等標準為每生每年2300元。通過加大教育投入，提高資助家庭經濟困難學生的工作成效，保障家庭貧困學生接受高等職業教育。

項目年度績效目標：根據《關于印發普通本科高等職業學校國家助學金管理實施細則（修訂）的通知》（桂財教〔2014〕130號）文件精神，嚴格落實國家獎助學金政策，保障達到受助條件學生享受國家助學金足額發放到位。

項目中期績效目標：做好評優評先的材料準備，確保評審工作公平、公正、公開；嚴格落實國家獎助學金政策，保障符合條件的學生獎助學金發放率100%，建檔立卡貧困生履蓋面100%。激勵我校家庭經濟困難、學習成績優秀的學生勤奮學習、努力進取，幫助他們順利完成學業，學校每年因貧退學率低于0%。。

主要內容：按當年財政下撥的資金額度，保障優秀學生、貧困學生獲取獎助學金，督促、鼓勵學生向好學習，為國家的發展提供人才保障。

資金來源：一般公共預算資金。

7. 本專科生國家獎助學金項目，預算資金211.68萬元(自治區資金)。

項目立項依據、可行性、必要性：根據《廣西壯族自治區人民政府關于建立健全普通本科高校高等職業學校和中等職業學校家庭經濟困難學生資助政策體系的實施意見》（桂政發〔2007〕27號）及自治區教育廳 財政廳 扶貧辦 物價局《關于做好建檔立卡貧困戶子女學生資助項目組織實施工作的通知》（桂教規范〔2016〕8號）。用于獎勵和資助普通本科高校和高等職業學校全日制本專科在校生。國家獎學金資助面約占高校在校生0.3%，獎勵標準為每生每年8000元；國家勵獎學金資助面約占高校在校生的3%，資助標準為每生每年5000元；自治區人民政府獎學金每生每年5000元；國家助學金資助面約占在校生總數的28%，按二檔進行評定，一等標準為每生每年4300元，主要用于補助家庭經濟特別困難的學生，二等標準為每生每年2300元。通過加大教育投入，提高資助家庭經濟困難學生的工作成效，保障家庭貧困學生接受高等職業教育。

項目年度績效目標：根據《關于印發普通本科高等職業學校國家助學金管理實施細則（修訂）的通知》（桂財教〔2014〕130號）文件精神，嚴格落實國家獎助學金政策，保障達到受助條件學生享受國家助學金足額發放到位。

項目中期績效目標：做好評優評先的材料準備，確保評審工作公平、公正、公開；嚴格落實國家獎助學金政策，保障符合條件的學生獎助學金發放率100%，建檔立卡貧困生履蓋面100%。激勵我校家庭經濟困難、學習成績優秀的學生勤奮學習、努力進取，幫助他們順利完成學業，學校每年因貧退學率低于0%。。

主要內容：按當年財政下撥的資金額度，保障優秀學生、貧困學生獲取獎助學金，督促、鼓勵學生向好學習，為國家的發展提供人才保障。

資金來源：一般公共預算資金。

8. 現代職業教育發展專項(虛擬仿真實訓基地項目)項目，預算資金300萬元。

項目依據：根據桂教職成〔2021〕46號《自治區教育廳關于公布自治區職業教育示范性虛擬仿真實訓基地建設項目名單的通知》，為貫徹落實廣西“十四五”規劃和2035年遠景目標戰略，為進一步支撐廣西地區特色產業發展、對接東盟的金融開放門戶及中國（廣西）自由貿易試驗區建設。

可行性：財政統一劃撥資金，資金有保障

必要性：將基地建設成為集理論學習、虛擬訓練、真技實操、資格認證、對外培訓、服務 社會等功能為一體的開放型、共享型、智慧型實訓基地，從而提升高技能人才培養質量。

項目年度績效目標：通過項目資金投入，建成集理論學習、虛擬訓練、真技實操、資格認證、對外培訓、服務 社會等功能為一體的開放型、共享型、智慧型實訓基地，從而提升高技能人才培養質量。

項目中期績效目標：2022年6月完成招標、評標、簽訂合同等工作，預計支付合同款項的70%。

主要內容：1.虛擬仿真實訓管理云平臺。虛擬仿真實訓管理云平臺是依托學校現有網絡信息化基礎環境搭建的以開放式平臺為底層，接入教學工具、教學資源、教學服務應用等全系列應用，面向校內實訓基地提供虛擬仿真教育服務的教學管理平臺。通過該平臺，可開展智慧教學管理、智慧在線教學、專業群課程資源庫應用、虛擬仿真實訓、教學大數據應用，實現對虛擬仿真實訓基地的整體管理和資源調配共享。由于虛擬仿真實訓能產生大量的學生數據，與學校信息管理系統的結合，能夠更好的進行大數據分析，因材施教，完成個性化培養等教學服務。2.虛擬仿真實訓教學資源及開發中心。虛擬仿真實訓教學資源及開發中心是為實訓基地用戶提供統一的教學資源管理、共享、使用服務的平臺，通過安全、高效、便捷的教學資源維護，以及對自有資源的自愿共享與自我管理，強調資源的共建和應用。虛擬仿真實訓教學資源及開發中心的目的在于解決以往教育信息化建設過程中，由于缺少整體規劃和標準造成資源不能共享、數據不一致，應用系統之間數據不互通，資源不共享的資源孤島問題。統一文本、圖片、動畫、視頻等各類素材的建設標準，以及來源的定義，避免教學資源低水平重復建設、避免院校各自為政進行資源的開發，形成良好的共建共享機制。3.數字金融虛擬仿真實訓中心 。包括：200㎡場地裝修，80臺電腦設備，80套桌椅采購，1套虛擬仿真實訓系統(含培育VR設備）3臺空調等。

資金來源：一般公共預算資金。

9. 債務付息項目，預算資金836.80萬元。

項目立項依據：履行我校與農業銀行等6家金融機構簽訂的固定資產貸款合同。

可行性：項目資金來自學校自有辦學收入，經費支出有保障。

必要性：按合同履約，保障支付貸款利息，保障學校信譽良好。

項目年度績效目標：保障我校與金融機構良好的信譽往來，降低債務風險，提升我校在社會上的征信額度。

項目中期績效目標：根據我校固定資產貸款協議，按時支付貸款利息：農信社利息845.25萬元，交行利息312.13萬元，農行利息486.33萬元，國開行利息39.5萬元，專項債預計利息647.5萬元。2022年12月31日前使用自治區生均撥款支出1106.11萬元，貼息項目支出398萬元，其余使用專戶資金支付836.8萬元。

主要內容：我校與農業銀行等6家金融機構簽訂的固定資產貸款合同。按合同約定的條款預計2022年度應付貸款利息2340.91萬元。

資金來源：納入財政專戶管理資金收入（教育收費收入）。

10. 提高高職院校生均撥款（含成人高校強基計劃）項目，預算資金1106.11萬元。

立項依據：根據《財政部、教育部關于進一步提高地方普通本科高校生均撥款水平的意見》（財教〔2010〕567），在高等教育投入的基礎上，提高高校生均撥款水平。調整支出結構，加大教育投入，進一步加強學校基礎辦學條件建設，提升工作成效。

可行性：財政統一劃撥經費，資金扶持有保障。

必要性：貸款利息需要按照合同如約支付，保證學校良好的信譽維持。

項目年度績效目標：保證學校教學生活有序進行。

項目中期績效目標：滿足學校教學教育的需求，提升學校的辦學條件。

主要內容：本項目經費主要用于償還貸款利息的支出

資金來源：一般公共預算資金。

11. 現代職業教育質量提升計劃(高水平高職學校和專業建設支持)項目，預算資金500萬元.

項目立項依據：根據《國務院關于印發國家職業教育改革實施方案的通知》（國發〔2019〕4號）、教育部 財政部《關于實施中國特色高水平高職學校和專業建設計劃的意見》（教職成〔2019〕5號）、廣西教育廳《關于實施廣西高水平高職學校和高水平專業建設計劃的通知（桂教職成〔2019〕43號）等文件精神，通過項目建設使學校辦學水平、核心競爭力顯著提升，成為引領廣西社會經濟改革，支持金融行業發展，廣西一流的高水平高職院校。支持范圍為廣西金融職業技術學院高水平高職學校和高水平專業群建設。實施內容主要有：產教融合校企合作、仿真智慧稅廳建設項目、智能審計生產性實訓基地、廣西六堡茶產業學院。

可行性：財政統一劃撥經費，資金扶持有保障。項目經過調研，符合市場需求，技術有保障。

必要性：通過項目資金投入，提升學校高水平專業和高水平學校建設，提升學校高職職業教育的辦學水平和服務地方經濟社會發展的能力。

項目年度績效目標：2022年底通過項目建設使學校辦學水平、核心競爭力顯著提升，成為引領廣西社會經濟改革，支持金融、文化宣傳行業發展，廣西一流的高水平高職院校。

項目中期績效目標：通過項目建設使學校辦學水平、核心競爭力顯著提升，學校建成一個高水平專業群，學校建設成為廣西一流的高水平高職院校。

主要內容：通過項目建設使學校辦學水平、核心競爭力顯著提升，成為引領廣西社會經濟改革，支持金融行業發展，廣西一流的高水平高職院校。支持范圍為廣西金融職業技術學院高水平高職學校和高水平專業群建設。實施內容主要有：產教融合校企合作、仿真智慧稅廳建設項目、智能審計生產性實訓基地、廣西六堡茶產業學院。

資金來源：一般公共預算資金。

12. 現代職業教育質量提升計劃(高職院校生均撥款)項目，預算資金1195萬元。

立項依據：根據《財政部、教育部關于進一步提高地方普通本科高校生均撥款水平的意見》（財教〔2010〕567），在高等教育投入的基礎上，提高高校生均撥款水平。調整支出結構，加大教育投入，進一步加強學校基礎辦學條件建設，提升工作成效。

可行性：財政統一劃撥經費，資金扶持有保障。

必要性：2棟新教學樓建成需要配備專用設備及信息軟件，以保障正常的教學秩序；另外新增入職員工需備配辦公設備

項目年度績效目標：保證學校教學生活有序進行。

項目中期績效目標：滿足學校教學教育的需求，提升學校的辦學條件。

主要內容：本項目經費主要用于購置1140萬專用設備，25萬辦公設備，30萬元信息軟件，使學校辦學水平、核心競爭力顯著提升，成為引領廣西社會經濟改革，支持金融行業發展，廣西一流的高水平高職院校。同時，加強我校與“一帶一路”沿線國家和地區、港澳臺地區、東盟國家的交流與合作，服務廣西服務“一帶一路”建設，加強與港澳臺、東盟國家的教育合作與交流。

資金來源：一般公共預算資金。

以上項目年度績效目標表詳見附件廣西金融職業技術學院2022年部門預算公開報表中預算公開09-1至09-12表。

七、名詞解釋

一般公共預算撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

財政專戶管理收入：包括專戶管理行政事業性收費（主要是教育收費）、其他非稅收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“財政專戶管理收入”、“科研收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

機關運行經費：為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、廣西金融職業技術學院2022年部門預算報表

（一）部門收支總體情況表（預算公開01表）

（二）部門收入總體情況表（預算公開02表）

（三）部門支出總體情況表（預算公開03表）

（四）財政撥款收支總體情況表（預算公開04表）

（五）一般公共預算支出情況表（預算公開05表）

（六）一般公共預算基本支出情況表（預算公開06表）

（七）一般公共預算“三公”經費支出情況表（預算公開07表）

（八）政府性基金預算支出情況表（預算公開08表）

（九）預算績效項目年度績效目標申報表（預算公開09-1至09-12表）

上述報表詳見附件《廣西金融職業技術學院2022年部門預算公開報表》。